一、主要职能

梧州市万秀区文化馆的宗旨和业务范围是组织群众文化活动，繁荣群众文化事业。文化宣传，文化活动组织，相关培训村级文化室业务指导。

           二、机构设置情况

梧州市万秀区文化馆是全额公益一类的事业单位。

          三、人员构成情况

梧州市万秀区文化馆人员编制总数 9 名，其中：全额事业在职在编 6 人，机关后勤服务聘用人员 0 人，其他聘用人员 3 人、离退休人员 16 人。

       第二部分：梧州市万秀区文化馆2021 年单位预算及“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

2021 年收支总预算 918810.38 元，同比增加 283011.38 元，增长 44.51%。收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2021 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是原从财政预留总预算安排的编外人员支出从 2021 年起，列入部门预算安排；二是提前下达的上级转移支付资金列入年初预算安排。使收入预算总体有所增加。

二、单位收入总体预算情况说明

2021 年收入总预算 918810.38 元，同比增加 283011.38元，增长 44.51%。其中：

            （一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同） 918810.38 元，占收入总预算的 100 %，同比增加 283011.38元，增长 44.51%。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（四）本单位无事业收入，同比无变化。

（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

三、单位支出总体预算情况说明

2021 年支出总预算 918810.38 元，其中，基本支出预算662610.38 元，占支出总预算的 72.12 %，同比增加 53811.38元，增长 8.84%；项目支出预算 256200.00 元，占支出总预算的 27.88 %，同比增加 229200.00 元，增长848.89 %。其中：

        （一）文化旅游体育与传媒支出类科目 771480.86 元，占支出总预算 83.97 %，同比增加 272869.86 元，增长54.73%。

（二）社会保障和就业支出类科目 64819.84 元，占支出总预算 7.05 %，同比增加 4519.84 元，增长 7.50%。

（三）卫生健康支出类科目 33894.80 元，占支出总预算 3.69 %，同比增加 2231.80 元，增长 7.05%。

（四）住房保障支出类科目 48614.88 元，占支出总预算 5.29 %，同比增加 3389.88 元，增长 7.50%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021 年财政拨款收支总预算 918810.38 元。收入包括：一般公共预算拨款 918810.38 元；支出包括：文化旅游体育与传媒支出 771480.86 元、社会保障和就业支出 64819.84元、卫生健康支出 33894.80 元、住房保障支出 48614.88元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021 年一般公共预算拨款支出 918810.38 元，其中：基本支出 662610.38 元，项目支出 256200.00 元，具体支出预算如下：

         （一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

群众文化 611480.86 元，其中：基本支出 515280.86 元，

           项目支出 96200.00 元。主要用于文化馆在职以及离退休人员的日常支出。

其它文化和旅游支出 160000.00 元，其中：基本支出 0元，项目支出 160000.00 元。主要用于文化馆的演出经费以及免费开放场所的水电费等费用支出。

       机关事业单位基本养老保险缴费支出 64819.84 元，其中：基本支出 64819.84 元，项目支出 0 元。主要用于文化馆在编在职人员的养老保险支出。

事业单位医疗 33894.80 元，其中：基本支出 33894.80元，项目支出 0 元。主要用于文化馆在职人员医疗保障支出及离退休人员大病医疗保障支出。住房公积金 48614.88 元，其中：基本支出 48614.88 元，项目支出 0 元。主要用于文化馆编内在职人员的住房公积金支出。

        （二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1. 基本支出预算 662610.38 元，占支出总预算的72.12 %，同比增加 53811.38 元，增长 8.84 %。其中：工资福利支出预算 568610.38 元，占基本支出预算85.81%，同比增加 7611.38 元，增长 1.36%。商品和服务支出预算 62800.00 元，占基本支出预算9.48%，同比增加 15000.00 元，增长 31.38%。对个人和家庭补助支出预算 31200.00 元，占基本支出预算 4.71%，同比增加 31200.00 元，因2020年无此项预算，所以2021年增减幅无法进行同比。

            2.项目支出 256200.00 元，占支出总预算的 27.88%， 同比增加 229200.00 元，增长848.89%。增长原因是提前下达的上级转移支付资金列入年初预算安排。其中：工资福利支出预算 48000.00 元，占项目支出预算18.74%，同比增加 48000.00 元，因2020年无此项预算，所以2021年增减幅无法进行同比。商品和服务支出预算 208200.00 元，占项目支出预算81.26%，同比增加 181200.00 元，增长 671.11%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021 年一般公共预算基本支出 662610.38 元，其中：人员经费 599810.38 元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。公用经费 62800.00 元，主要包括：办公费、工会经费、　其他商品和服务支出。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2021年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算0元，同比无变化。

其中：

1.因公出国（境）经费支出预算0元，同比无变化。

2.公务接待费支出预算0元，同比无变化。

3.公务用车费预算0元，同比无变化。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算0元，同比无变化。      

（2）公务用车购置费0元，同比无变化。

（二）2021年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0元，同比无变化。其中：本级经费拨款预算0元，同比无变化。具体是：

1.因公出国（境）经费支出预算0 元，根据财政局统一要求，各单位一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申请调整支出。

2.公务接待费预算0元，同比无变化。其中：本级经费拨款预算0元，同比无变化。

3.公务用车费预算0元，同比无变化。其中：本级经费拨款预算0元，同比无变化。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算0元，同比无变化。其中：本级经费拨款预算0元，同比无变化。

（2）公务用车购置预算0元，同比无变化。其中：本级经费拨款预算0元，同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的政府性基金收支预算。

九、2021 年单位预算其他事项说明

• 事业运行单位预算安排情况。

单位事业运行经费总预算安排 62800.00 元，同比增加15000.00 元，增长31.38%。其中：基本支出62800.00元。包括：商品和服务支出 62800.00 元。增长主要原因是根据需要增加了日常公用经费。主要用于办公费、差旅费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2021年政府采购预算0元，同比无增减变化。

截至2020年12月31日，资产原值合计1075349.91元， 其中：（1）土地、房屋及构筑物150000.00元，（2）通用设备392156.92元，（3）专用设备455186.00元，（4）文物和陈列品0元，（5）图书档案1602.00元，（6）家具、用具、装具等 76404.99元。

（四）预算绩效说明。

2021年单位预算共有项目（含基本支出）9个，项目涉及金额 918810.38元，全部项目（含基本支出）均制定了绩效目标。分别是：在职在编人员经费项目567170.38元、离 退休人员经费项目32640.00 元、定额公用经费项目36097.52 元、工会经费项目6702.48元、机关事业单位伙食补助项目20000.00元、编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）42800.00元、专项公用经费-文化下乡、文化进社区演出专项经费23400.00元、其他专项-总分馆制文化馆建设30000.00元、2021年文化馆免费开放专项资金160000.00元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明。

2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体化规范，2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公

开进行同口径对比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年单位预算数据调整为同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.事业单位运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  6. “三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：2021 年单位预算报表

一、单位收支预算总表二、单位收入预算总表

三、单位支出预算总表（按功能科目分类）

四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类） 五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类） 八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类） 十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

上述报表详见附件。

附：梧州市万秀区文化馆2021年单位预算公开报表