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第三部分：梧州市万秀区文化馆2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入134.69万元，其中本年收入116.77万元，较2020年度决算数增加29.78万元，增长34.2%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入116.77万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加29.78万元，增长34.2%，主要原因是在职在编人员增加，在职人员经费增加，文化馆演出活动经费增加。

2.年初结转和结余17.92万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加2.16万元，增长13.7%，主要原因是业务活动经费增加。

（二）本单位2021年度总支出134.69万元，其中本年支出129.37万元，较2020年度决算数增加42.38万元，增长48.7%。支出具体情况如下：

1．文化旅游体育与传媒支出（类）112.14万元：主要用于文化馆在职以及离退休人员的日常支出，以及文化馆的演出经费和免费开放场所的水电费等费用支出。较2020年度决算数增加38.87万元，增长53.1%，主要原因是2021年在职在编人数增加以及文化馆演出活动经费的增加。

2．社会保障和就业支出（类）7.26万元：主要用于文化馆在编在职人员的养老保险支出。较2020年度决算数增加1.23万元，增长20.4%，主要原因是在职在编人员增加，所以经费增加。

3．卫生健康支出（类）3.79万元：主要用于文化馆在职人员医疗保障支出及离退休人员大病医疗保障支出。较2020年度决算数增加0.62万元，增长19.6%，主要原因是在职在编人员增加，所以经费增加。

4．住房保障支出（类）6.18万元：主要用于文化馆编内在职人员的住房公积金支出。较2020年度决算数增加1.66 万元，增长36.7%，主要原因是在职在编人员增加，所以经费增加。

5.年末结转和结余5.31万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少10.45万元，下降66.3%，主要原因是加快项目支出进度，使用上年度结转结余资金支付，年末结转和结余相应减少。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市万秀区文化馆2021年度一般公共预算财政拨款支出129.37万元，较2020年度决算数增加42.38万元，增长48.7%。其中：基本支出94.56万元，项目支出34.81万元。

梧州市万秀区文化馆2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为91.88万元，支出决算为129.37万元，完成年初预算的140.8%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为77.15万元，支出决算为112.14万元，完成年初预算的145.4%。较年初预算数增加的原因主要是2021年在职在编人数增加以及文化馆演出活动经费的增加。主要用于文化馆人员经费支出、日常运转经费支出、文化馆的演出经费和免费开放场所的水电费等费用支出。

1．群众文化92.14万元，主要用于文化馆在职以及离退休人员的日常支出。较年初预算数增加30.99万元，主要是2021年在职在编人员增加，所以人员经费增加。

2.其他文化和旅游支出20万元，主要用于文化馆的演出经费以及免费开放场所的水电费等费用支出。较年初预算数增加4万元，主要是追加免费开放项目经费。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算6.48万元，支出决算为7.26万元，完成年初预算的112%。较年初预算数增加的原因主要是2021年在职在编人员增加以及缴纳基数调整，主要用于在职在编人员单位部分基本养老保险缴费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出7.26万元，主要用于在职在编人员单位部分基本养老保险缴费，较年初预算数增加0.78万元，主要是2021年度在职在编人员增加以及缴费基数调整。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为3.39万元，支出决算为3.79万元，完成年初预算的111.8%。较年初预算数增加的原因主要是2021年在职在编人员增加以及缴纳基数调整，主要用于在职在编人员单位部分医疗保险缴费。

事业单位医疗支出3.79万元，主要用于在职在编人员单位部分医疗保险缴费，较年初预算数增加0.4万元，主要是2021年度在职在编人员增加以及缴费基数调整。

（四）住房保障支出（类）年初预算为4.86万元，支出决算为6.18万元，完成年初预算的127.2%。较年初预算数增加的原因主要是2021年在职在编人员增加以及缴纳基数调整，主要用于在职在编人员单位部分住房公积金缴费。

住房公积金支出6.18万元，主要用于在职在编人员单位部分住房公积金缴费，较年初预算数增加1.32万元，主要是2021年度在职在编人员增加以及缴费基数调整。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出94.56万元，比上年增加30.27万元，增长47.1%，主要是2021年在职在编人员增加以及缴纳基数调整。

其中：人员经费76.16万元，主要包括：基本工资，津贴补贴，绩效工资，机关事业单位基本养老保险缴费，职工基本医疗保险缴费，其他社会保障缴费，住房公积金，退休费；公用经费18.4万元，主要包括：办公费，手续费，水费，电费，邮电费，差旅费，劳务费，委托业务费，工会经费，其他交通费用，其他商品和服务支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出71.76万元，完成年初预算的126.2%。较年初预算数增加主要是2021年在职在编人员增加以及缴纳基数调整。

（二）商品和服务支出18.4万元，完成年初预算的 292.99%。较年初预算数增加主要是年内追加业务活动经费。

（三）对个人和家庭的补助4.4万元，完成年初预算的   141%。较年初预算数增加主要是退休人员的津贴补贴从工资福利支出调整到对个人和家庭的补助。

    四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。

五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位无国有资本经营预算财政拨款支出，与去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。

    六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算总额为0万元，与预算相比无增减变化，与去年相比无增减变化。其中，因公出国支出决算与预算相比无增减变化，与去年相比无增减变化；公务用车购置支出决算与预算相比无增减变化，与去年相比无增减变化；公务用车运行维护费支出决算与预算相比无增减变化，与去年相比无增减变化；公务接待费支出决算与预算相比无增减变化，与去年相比无增减变化。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排梧州市万秀区文化馆出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元。2020年，梧州市万秀区文化馆开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：外事接待批次0次，人次0次

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。

（二）政府采购支出情况说明。

2021年本单位政府采购支出总额0.31万元，其中：政府采购货物支出0.31万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.31万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.31万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）关于2021年度预算绩效情况的说明。

1.绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中：单位其他运转类项目3个，特定目标类项目1个，共涉及资金25.62万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

共组织对2021年文化馆免费开放专项资金，桂财教【2020】169号、其他专项－总分馆制文化馆建设等4个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出25.62万元。从评价情况来看，各项目完成了年初设定的绩效目标，绩效评价均达到良好以上。该项目资金保障了场馆的安全开放，为保障机构运行，群文活动的开展提供了有力的资金保障，从一定程度上解决了我单位人员短缺的情况。

2. 单位决算中项目绩效自评结果

我单位今年在单位决算中反映总分馆制文化馆建设专项资金经费等4个项目绩效自评结果。

总分馆制文化馆建设专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，总分馆制文化馆建设专项资金项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：分馆提升改造建设支出进度慢。原因是前期沟通协调缓慢，导致该项目资金使用进度拖慢。下一步整改措施：积极做好协调工作，科学谋划资金支出，按照要求完成支出序时进度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。