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第一部分：梧州市万秀区文化馆概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市万秀区文化馆单位预算及“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

二、单位收入总体预算情况说明

三、单位支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2022年单位预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市万秀区文化馆2022年单位预算报表（详见附件）

一、单位收支预算总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入预算总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出预算总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

第一部分：单位概况

一、主要职能

梧州市万秀区文化馆的宗旨和业务范围是组织群众文化活动，繁荣群众文化事业。文化宣传，文化活动组织，相关培训村级文化室业务指导。

二、机构设置情况

梧州市万秀区文化馆是全额公益一类的事业单位。

三、人员构成情况

梧州市万秀区文化馆人员编制总数9名，其中：全额事

业在职在编7人，机关后勤服务聘用人员1人，其他聘用人员2人、离退休人员16人。

第二部分：梧州市万秀区文化馆2022年单位预算及“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

2022年收支总预算917089.55元，同比减少1720.83元，下降0.19%。收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2022年收支预算总体减少主要是以下支出增加：受2022年部门预算编制完成时间较早、预算管理一体化平台转移支付管理模块未设置完善等客观因素影响，提前下达转移支付资金未能编入部门预算。剔除2021年部门预算上级补助收支后，收支总预算同比增加158279.17元，增长20.86%，原因是2022年人员增加，经费有所增加，使收入预算总体有所增加。

二、单位收入总体预算情况说明

2022年收入总预算917089.55元，同比减少1720.83元,下降0.19%。其中：

（一）一般公共预算拨款917089.55元，占收入总预算的100%，同比减少1720.83元，下降0.19%。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（四）本单位无事业收入，同比无变化。

（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

三、单位支出总体预算情况说明

2022年支出总预算917089.55元，其中，基本支出预算863689.55元，占支出总预算的94.18%，同比增加201079.17元，增长30.35%；项目支出预算53400元，占支出总预算的5.82%，同比减少202800元，下降79.16 %。其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出类科目727480.51元，占支出总预算79.32%，同比减少44000.35元，下降5.70%。

（二）社会保障和就业支出类科目84224.64元，占支出总预算9.18%，同比增加19404.80元，增长29.94%。

（三）卫生健康支出类科目42215.92元，占支出总预算4.60%，同比增加8321.12元，增长24.55%。

（四）住房保障支出类科目63168.48元，占支出总预算6.90%，同比增加14553.60元，增长29.94%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2022年财政拨款收支总预算917089.55元。收入包括：一般公共预算拨款917089.55元；支出包括：文化旅游体育与传媒支出727480.51元、社会保障和就业支出84224.64元、卫生健康支出42215.92元、住房保障支出63168.48元。

五、一般公共预算支出情况说明

1. 年一般公共预算拨款支出917089.55元，其中：基本支出863,689.55元，项目支出53,400元，具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

• 群众文化727480.51元，其中：基本支出674080.51元，项目支出53400元。主要用于文化馆在职以及离退休人员的日常支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出84224.64元，其中：基本支出84224.64元，项目支出0元。主要用于文化馆在编在职人员的养老保险支出。

事业单位医疗42215.92元，其中：基本支出42215.92元，项目支出0元。主要用于文化馆在职人员医疗保障支出及离退休人员大病医疗保障支出。

住房公积金63168.48元，其中：基本支出63168.48元，项目支出0元。主要用于文化馆编内在职人员的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算863689.55元，占一般公共预算支出的94.18%，同比增加201079.17元，增长30.35%。其中：

工资福利支出预算748249.55元，占基本支出预算86.63%，同比增加179639.17元，增长31.59%。

商品和服务支出预算82800元，占基本支出预算9.59%，同比增加20000元，增长31.85%。

对个人和家庭补助支出预算32640元，占基本支出预算3.78%，同比增加1440元，增长4.62%。

2.项目支出53400元，占一般公共预算支出的5.82%，同比减少202800元，下降79.16 %。其中：

商品和服务支出预算53400元，占项目支出预算100%，同比减少154800元，下降74.35%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2022年一般公共预算基本支出863689.55元，其中：

人员经费780889.55元，占基本支出预算90.41%。主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费。

公用经费82800元，占基本支出预算9.59%。主要包括：办公费、工会经费、其他商品服务和支出。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2022年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2022年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算0元，同比无变化。其中：

1.因公出国（境）经费支出预算0元，同比无变化。

2.公务接待费支出预算0元，同比无变化。

3.公务用车费预算0元，无变化。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算0元，同比无变化。

（2）公务用车购置费0元，同比无变化。

（二）2022年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0元，同比无变化。具体是：

1.因公出国（境）经费预算。

因公出国（境）经费支出预算0元，同比无变化。

2.公务接待费预算。

公务接待费预算0元，同比无变化。

3.公务用车购置及运行维护费预算。

公务用车购置及运行维护费预算0元，无变化。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算0元，同比无变化。

（2）公务用车购置预算0元，同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

2022年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的政府性基金收支预算。

九、2022年单位预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况。

单位事业运行经费总预算安排82800元，其中：基本支出预算82800元，项目支出预算0元，同比增加20000元，增长31.85%。主要原因是根据需要增加了日常公用经费。主要用于办公费、工会经费、其他商品和服务支出等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2022年政府采购预算0元，同比无增减变化。

（三）国有资产的总体情况。

截至2021年12月31日，资产原值合计1078459.91元，其中：1.土地、房屋及构筑物150000元。2.通用设备392156.92元。3.专用设备455186元。4.文物和陈列品0元。5.图书档案1602元，6.家具、用具、装具等79514.99元。

（四）预算绩效说明。

2022年单位预算共有项目（含基本支出）3个，项目涉及金额917089.55元，全部项目（含基本支出）均制定了绩效目标。其中：其他运转类项目2个，分别是：专项公用经费-文化下乡、文化进社区演出专项经费23400元、专项公用经费-总分馆制文化馆建设30000元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2022年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明

根据自治区关于2022年部门预算编制的有关要求，对于编入部门预算的提前下达转移支付资金（除财力性补助外）须在广西预算管理一体化平台系统中挂接上级下达指标。受市本级2022年部门预算编制完成时间较早、预算管理一体化平台转移支付管理模块未设置完善等客观因素影响，提前下达转移支付资金未能全部编入部门预算，因此，2022年部门预算一般公共预算拨款收入均为本级经费拨款。下一步，我们将根据部门预算编制的要求，结合预算管理一体化平台的完善程度，在编制2023年部门预算时，进一步完善上级补助收支的编制。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：2022年单位预算报表

一、单位收支预算总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入预算总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出预算总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

上述报表详见梧州万秀区文化馆2022年度预算表附件。